Как считается доходность вклада
Номинальная ставка и то, что в итоге останется на руках, расходятся. Между обещанным процентом и реальной прибавкой к сбережениям стоят два фактора: налог на доход сверх необлагаемого лимита и инфляция. Калькулятор разбирает оба и показывает чистый доход, эффективную ставку и реальную доходность с учётом роста цен.
Сначала начисляются проценты: при ежемесячной капитализации доход растёт по формуле сложного процента, при выплате в конце срока считается простым процентом от суммы. Затем из дохода, превышающего лимит, удерживается НДФЛ. Реальная доходность показывает рост покупательной способности денег, то есть эффективную ставку за вычетом инфляции.
Когда вклад облагается налогом
Налогом облагается не сам вклад, а процентный доход, и только та его часть, что превышает необлагаемый лимит. Лимит равен 1 000 000 ₽, умноженному на максимальную ключевую ставку ЦБ за год. За 2026 год это 160 000 ₽ (ставка 16% на 1 января), за 2025 год — 210 000 ₽ (максимум 21%). Доход в пределах лимита налогом не облагается, а на практике это означает, что вклад примерно до 1 млн ₽ под рыночную ставку чаще всего проходит без налога (ст. 214.2 НК РФ).
С дохода сверх лимита НДФЛ составляет 13%, а с части свыше 2,4 млн ₽ дохода за год — 15%. Важная особенность: банк налог не удерживает. ФНС получает данные от банков, считает налог за вычетом лимита и присылает уведомление, а заплатить нужно до 1 декабря следующего года. Лимит общий на все вклады во всех банках и применяется за каждый календарный год, поэтому при нескольких вкладах проценты складываются.
Как пользоваться калькулятором
Введите сумму, ставку и срок вклада, выберите тип капитализации. Калькулятор сразу покажет, сколько окажется на руках, какой будет чистый доход и возникнет ли НДФЛ.
- Укажите сумму и ставку из условий банка.
- Задайте срок и тип капитализации — ежемесячную или выплату в конце срока.
- Проверьте ключевую ставку ЦБ: от неё зависит необлагаемый лимит (1 млн ₽ × ставка).
- Включите инфляцию, чтобы увидеть реальную доходность сверх роста цен.
Диаграмма «что остаётся от ставки» показывает, как номинальный процент превращается в реальный после налога и инфляции, а кнопка «Сравнить» сопоставляет два сценария, например короткий и длинный вклад.
Чтобы прикинуть, как вклад вырастет на длинном горизонте с пополнениями, есть калькулятор сложного процента. Другие инструменты для инвестора — в разделе «Инструменты», например календарь IPO.
